Könyvelőváltás menete lépésről lépésre

Könyvelőváltás – így zajlik lépésről lépésre

Rövid válasz

A könyvelőváltás év közben is megoldható: fel kell mondani a korábbi megbízási szerződést, át kell venni a könyvelési adatokat és a bizonylatokat, majd az új könyvelőt állandó meghatalmazottként be kell jelenteni a NAV-hoz. A vállalkozónak jellemzően egy felmondást és egy meghatalmazást kell aláírnia, a többi adminisztrációt az új könyvelő intézi. Nálunk a váltás első lépése egy ingyenes, 20 perces Google Meet egyeztetés, ahol átnézzük, hol tart a vállalkozás.

Szerző és szakmai ellenőrzés: Krupiász Krisztina · Közzétéve: 2026. 08. 04. · Utolsó szakmai frissítés: 2026. 08. 04.

Mikor indokolt könyvelőt váltani?

A leggyakoribb ok nem a díj, hanem az elérhetetlenség: a vállalkozó napokig nem kap választ, nem tudja, mennyi adót kell fizetnie, és csak a bevallás beadása után szembesül a számokkal. A második leggyakoribb ok az érthetetlen kommunikáció, amikor a válasz jogszabályi hivatkozás, de nem segít döntést hozni.

Szakmai jelzés lehet az is, ha évek óta senki nem vizsgálta felül az adózási formát, ha az adófolyószámlán megmagyarázhatatlan tétel van, vagy ha a beszámoló minden évben az utolsó pillanatban készül el. Ezek nem feltétlenül hibák, de érdemes rákérdezni.

Mit kell átvenni a korábbi könyvelőtől?

A könyvelési anyag a vállalkozás tulajdona. Át kell venni a főkönyvi kivonatot, a nyitó adatokat, az analitikákat (vevő, szállító, tárgyi eszköz), a bérszámfejtési adatokat, a benyújtott bevallásokat, valamint az eredeti bizonylatokat.

Az átadás-átvételről érdemes írásos jegyzőkönyvet készíteni, hogy később egyértelmű legyen, mi került át és mi hiányzik. Ha valami nem érkezik meg, a NAV rendszereiből több adat visszanyerhető, ezért a hiány nem jelenti azt, hogy a váltás lehetetlen.

Mennyi idő alatt zajlik le a váltás?

Az adminisztratív rész néhány nap: a szerződés, a meghatalmazás bejelentése és a hozzáférések beállítása gyorsan megvan. Ami időt igényel, az az adatok ellenőrzése – ezt mi minden esetben elvégezzük, mielőtt az első bevallást benyújtanánk az Ön nevében.

A váltás időzítése szempontjából a hónap vagy negyedév fordulója a legegyszerűbb, év vége pedig a legtisztább, de sürgős esetben év közben is átvesszük a munkát.

Kinek ajánljuk?

Akik nem kapnak választ

Ha napokig várni kell egy egyszerű kérdésre is, a vállalkozás döntései csúsznak.

Akik nem értik a számokat

Ha a havi tájékoztatás kimerül egy utalandó összegben, hiányzik a kép a vállalkozásról.

Akik növekedtek

Ha új tevékenység, alkalmazott vagy külföldi partner jött, más szintű könyvelés kell.

Akiknél elmaradás van

Hiányzó bevallások, rendezetlen folyószámla – ezek pótolhatók, csak el kell kezdeni.

Akik online működnének

Ha a papíralapú bizonylatcipelés már nem fér bele az idejébe.

A szolgáltatás előnyei

Az átvételt és az egyeztetést mi végezzük, Önnek nem kell szakértővé válnia

Adófolyószámla-ellenőrzés a munka megkezdése előtt

Írásos átadás-átvételi lista a hiányok tisztázásához

Folyamatos határidőfigyelés a váltás hónapjában is

Ingyenes 20 perces Google Meet a döntés előtt

A folyamat lépésenként

Ingyenes egyeztetés

Átbeszéljük, miért váltana, milyen formában működik a vállalkozás, és mi az aktuális állapot.

Ajánlat és szerződés

Tételes díjajánlat, majd megbízási szerződés – online aláírással is.

Felmondás

Segítünk a korábbi megbízás megszüntetésében és az átadás kérésében.

Adatátvétel

Bekérjük a főkönyvet, analitikákat, bevallásokat és bizonylatokat, majd tételesen ellenőrizzük.

Meghatalmazás és indulás

Bejelentkezünk állandó meghatalmazottként, és átvesszük a következő bevallási időszakot.

Gyakori hibák és kockázatok

Felmondás átadás nélkül

Ha nem kéri az adatok átadását, később nehezebb rekonstruálni a nyitó egyenlegeket.

Váltás bevallási határidő előtt egy nappal

Az átvételnek van átfutása. Érdemes néhány héttel a következő határidő előtt elindítani.

A régi meghatalmazás bent hagyása

A korábbi könyvelő meghatalmazását vissza kell vonni, különben továbbra is hozzáfér az adatokhoz.

Hiányzó bizonylatok elhallgatása

Sokkal egyszerűbb az elején tisztázni, mi hiányzik, mint ellenőrzéskor kiderülni.

A tartalmat készítette és szakmailag ellenőrizte: Krupiász Krisztina

Krupiász Krisztina a Személyes Könyvelő Iroda igazgatója, könyvelési és vállalkozási szakértő. Több mint 27 év szakmai gyakorlata során egyéni vállalkozók, betéti társaságok és korlátolt felelősségű társaságok könyvelését, bérszámfejtését és adózási döntéseit kísérte végig. Fő szakterületei: teljes körű könyvelés, bérszámfejtés, adóbevallások, adózási forma választása (átalányadó, KIVA, társasági adó), valamint vállalkozásindítás és könyvelőváltás.

Gyakori kérdések

Lehet év közben könyvelőt váltani?

Igen, a váltás bármikor lehetséges, nincs jogszabályi korlát. Gyakorlati szempontból hónap vagy negyedév fordulója a legegyszerűbb, mert így a bevallási időszakok nem szakadnak ketté.

Mennyi ideig tart a könyvelőváltás?

Az adminisztráció néhány nap, az adatok ellenőrzése a vállalkozás méretétől függően pár naptól két hétig tart. A folyamat alatt is figyeljük a soron következő határidőket.

Mit kell nekem aláírnom?

Jellemzően a korábbi megbízás felmondását, az új megbízási szerződést és a NAV-os állandó meghatalmazást. Minden dokumentumot előkészítünk, és elektronikusan is aláírható.

Mi van, ha a régi könyvelő nem adja ki az anyagot?

A könyvelési anyag a vállalkozás tulajdona, kiadása kérhető, szükség esetén írásban. Ha mégis hiányzik valami, a NAV rendszereiből a benyújtott bevallások és a folyószámla adatai visszanyerhetők, így a könyvelés újraépíthető.

Drágább lesz a könyvelés a váltás miatt?

A folyamatos havi díjat a váltás nem növeli. Ha komoly elmaradás vagy rendezetlen időszak van, arra külön, előre egyeztetett díjú rendezési munkaként adunk ajánlatot – meglepetés nélkül.

Átvesznek elmaradásokkal küzdő vállalkozást is?

Igen, előfordul, hogy hiányzó bevallásokkal érkezik valaki. Ilyenkor először felmérjük a helyzetet és a kockázatokat, majd ütemezett tervet adunk a pótlásra.